Financiën

De reclame in de openbare ruimte is opnieuw aanbesteed. De aanbesteding is meegevallen. Dit komt door hogere prijzen en doordat door digitalisering meer kan worden geadverteerd.

Vitens verwacht dat ze tot 2024 geen dividend zullen uitkeren. De verhouding van het eigen vermogen ten opzichte van het het vreemd vermogen (solvabiliteit) is te laag. We zien wel een stijgende lijn, maar de komende jaren worden er ook forse investeringen verwacht. De verwachtingen voor boekjaar 2024 en verder zijn nog niet met ons gedeeld. Ook voor Alliander passen we de dividendverwachting meerjarig aan. We volgen hier het midden van de bandbreedte van de afgegeven dividendverwachting. Dit leidt tot een klein voordeel (€ 32.000). Per saldo leidt tot een nadeel van € 0,3 miljoen.

Het Rijk heeft voor 2021 en 2022 extra geld voor de jeugdhulp beschikbaar gesteld. Dit is verwerkt in de tweede kwartaalrapportage. Een nieuw kabinet besluit over de hervormingen in de jeugdhulp en het extra geld vanaf 2023. In de arbitragezaak heeft de commissie van wijzen wel gezegd hoeveel geld er nodig is. Dit is voor het nieuwe kabinet een zwaarwegend advies. De provincies hebben daarom een richtlijn geschreven. We mogen vanaf 2023 75% van het extra geld dat volgens de arbitragezaak nodig is in de begroting opnemen. Dit hebben wij nu gedaan. Op het programma zorg en welzijn hebben we de kosten met hetzelfde bedrag verhoogd.

De rente voor het lenen van geld blijft laag. In de begroting hielden we rekening met een stijging van de rente. Dat is dus niet het geval. Het geld dat we gereserveerd hadden voor deze rentestijging laten we daarom vrijvallen. Een verdere toelichting op onze renteverwachting is opgenomen in de paragraaf financiering van de begroting.

a. accres 2022

b. reservering loon- en prijs 2022

c. minder btw gedeclareerd in 2021

d. lagere opschalingskorting 2022

e. nabetaling extra geld jeugdhulp

f. overige wijzigingen

a. accres 2022
Als het Rijk meer geld uitgeeft krijgen gemeenten ook meer geld. Dit noemen we accres. Het accrespercentage 2022 is 5,04%. In de meicirculaire was dit nog 3,09%. We ontvangen hierdoor een hogere algemene uitkering van € 7 miljoen.

b. reservering loon- en prijscompensatie 2022
Het Rijk geeft onder andere meer geld uit omdat de lonen en prijzen harder stijgen dan eerder verwacht.  De loonstijging 2022 wordt ingeschat op 3,1%, en de prijsstijging op 1,9%. We hebben daarom € 4 miljoen meer nodig om deze stijgingen te kunnen betalen. Hierin hebben we ook meegenomen dat de pensioenpremie in 2022 stijgt.

c. minder btw gedeclareerd in 2021
Gemeenten en Provincies mogen de btw op overheidstaken declareren bij het btw-compensatiefonds. In totaal is hiervoor € 3,9 miljard beschikbaar. Gemeenten declareren naar verwachting € 215 miljoen minder. Het geld dat niet is gedeclareerd wordt toegevoegd aan het gemeentefonds. Voor Almere is dit € 2,6 miljoen.

d. lagere opschalingskorting 2022
Het Rijk heeft eerder een bezuiniging doorgevoerd op het gemeentefonds. De gedachte was dat gemeenten meer zouden gaan samenwerken of fuseren en dat hierdoor de kosten bij gemeenten zouden dalen. De korting is evenredig over alle gemeenten verdeeld. Hierdoor moeten ook grote gemeenten bezuinigen. De korting loopt ieder jaar op. Het Rijk heeft besloten om de de opschalingskorting in 2022 niet te verhogen. Hierdoor ontvangen we € 3,3 miljoen extra.

e. nabetaling extra geld jeugdhulp
We krijgen in 2021 nog € 0,84 miljoen extra voor de jeugdhulp. In de meicirculaire had het Rijk € 55 miljoen achtergehouden voor kosten die er landelijk worden gemaakt. Deze landelijke kosten zijn nu begroot op € 3 miljoen. Gemeenten krijgen dus nog € 52 miljoen extra.
Verder krijgen we in 2022 nog € 21,4 miljoen voor de jeugdhulp. In de 2e kwartaalrapportage hielden we rekening met € 21,1 miljoen.

f. overige wijzigingen
Er zijn nog een aantal andere bijstellingen doorgevoerd. Deze zijn vooral technisch van aard, zoals verrekeningen met andere overheden.

We hebben de risico's van de gemeente bijgesteld. De risico's zijn nu lager dan bij de 2e kwartaalrapportage. Er kan daardoor € 0,65 miljoen vrijvallen uit onze risicoreserve. De risicoparagraaf en de toelichting op de risico's zijn opgenomen in de Programmabegroting 2022.

Wij hebben de HVC geld geleend waarvoor we garant staan. Hiervoor betaald de HVC ons een vergoeding (provisie), Het doel is dat de HVC op termijn op eigen benen kan staan. Daarom worden de garant gestelde leningen de komende tijd afgebouwd. Hierdoor ontvangen we ook minder provisie.