Financiën

bedragen x € 1.000

a. Bijstelling maatstaf minderheden
Het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) heeft onze score op de verdeelmaatstaf minderheden vastgesteld. Volgens het CBS hebben wij er op 1-1-2021 45.015 minderheden. Dat zijn er 798 minder dan wij hebben geraamd. Daardoor ontvangen wij een lagere uitkering. We zijn het hier niet mee eens. Volgens ons hebben wij er op 1 januari van dit jaar 46.110 minderheden. Dus juist 297 meer dan geraamd.  Als CBS ook op die aantallen uitkomt, ontvangen we nog een hogere uitkering. Vooralsnog hebben we de aantallen van het CBS overgenomen.

b. Bijstelling diverse maatstaven
Daarnaast heeft het CBS nog een groot aantal andere maatstaven definitief vastgesteld. Per saldo resulteert dat in een lagere uitkering van € 0,15 miljoen

c. Verrekening bevoorschotting
Het Rijk keert het gemeentefonds via verdeelmaatstaven uit aan gemeenten. De scores op deze  maatstaven worden jaarlijks achteraf definitief vastgesteld door het CBS. Achteraf blijkt dat het Rijk € 54 miljoen te weinig aan gemeenten heeft uitgekeerd. Het Rijk houdt dus geld over. Het Rijk betaalt dit bedrag nu alsnog. Dat levert ons een voordeel op van € 0,6 miljoen.

d. Verrekening oude jaren
Over voorgaande jaren is de bevoorschotting ook nog neerwaarts aangepast. Dat levert een nadeel op van € 0,4 miljoen.

e. Extra geld jeugdhulp
Via de decembercirculaire hebben wij in 2021 € 0,3 miljoen extra gekregen voor de jeugdhulp. Hiertegenover staan geen hogere kosten. Het geld valt vrij in de begroting.

f. Hogere WOZ-waarde
De afdeling belastingen heeft de opbrengt Ozb becijferd. Dit valt € 345.000 hoger uit. Dat komt doordat de WOZ-waarde van woningen (in aanbouw) en niet woningen (oplevering panden etc) hoger is uitgevallen dan geraamd. Hierdoor valt onze belastingcapaciteit hoger uit. En worden we voor € 272.000 gekort via het gemeentefonds.

g. Onroerendezaakbelasting
We hebben € 345.000 meer inkomsten uit de onroerendzaakbelasting ontvangen dan begroot. Dit komt doordat de waarde van vastgoed hard is gestegen. Ook zijn er meer nieuwbouwwoningen en bouwterreinen dan eerder verwacht. Hier staat tegenover dat er wel meer leegstand is bij bedrijven. Per saldo is er een voordeel van € 345.000.

Zoals we in de inleiding al hebben aangegeven is de rente gestegen. Dit komt door de oplopend inflatie en ook doordat de centrale bank in Amerika heeft aangegeven te willen stoppen met het opkoopprogramma. De financiële markt verwacht dat ook de ECB het opkoopprogramma zal afbouwen.
Door de stijgende rente, hebben we een nadeel op het renteresultaat.
Hier staat tegenover dat we in 2025 nog een buffer van € 1,1 miljoen hadden geraamd. Deze buffer valt nu vrij.

Door het project risicomanagement hebben we een scherper beeld hoe de rente zich kan ontwikkelen en wat de onzekerheden zijn. Tot nu toe hielden we een rentebuffer aan. Door dat we de risico's nu scherper in beeld hebben kan deze buffer vrijvallen.